Чтобы оформить командировку в нынешнем году, необходимо приобрести билеты, заказать номер в гостинице, начислить
суточные.Организация, отправляющая специалиста в деловую поездку, должна:
- составить документ о направлении в командировку;
- поставить отметки в учет отработанного времени;
- выдать Служебную записку при использовании личного транспорта сотрудником.
Стоит подчеркнуть, что удостоверение, подтверждающее цель командировки, отменено. Время пребывания в другом городе теперь подтверждается лишь билетами и гостиничными чеками.
Самым главным документом, свидетельствующим об отправке сотрудника в командировку, является приказ (форма Т-9а). В нем должны быть указаны фамилия, имя, отчество сотрудника, отправляемого в деловую поездку, его должность, срок и место командировки.
Факт выезда сотрудника фиксируется в табеле учета, поскольку, бухгалтерия должна быть осведомлена о том, сколько дней он пробудет в отъезде. Отсутствие специалиста отмечается кодом по его месту работы. Если он трудится в другом городе в выходной день, в табеле следует фиксировать два кода – К, РВ. Это означает, что оплата выходного или праздничного дня осуществляется по двойному тарифу.
Документы, предъявляющиеся сотрудником по возвращению из командировки
Прежде всего, сотрудник фирмы должен представить отчет о своих расходах. В этом документе указана сумма потраченных средств.
К авансовому отчету прилагаются такие документы – билеты, квитанции, чеки. Данный пакет документов сдается в бухгалтерию. На его основании все расходы на командировку отражаются в бухгалтерском отчете.
Работник, приехавший из командировки, должен подготовить и сдать отчет в бухгалтерию не позднее трехдневного срока с момента выхода на работу.
Расходные документы
Срок нахождения сотрудника фирмы в командировке можно определить по билетам, которые он предоставляет в бухгалтерию по возвращению из поездки.
Если для своего перемещения он использовал личный автомобиль, срок пребывания в другом городе отражается в служебной записке. Она заполняется произвольно и предоставляется руководителю компании по возвращению из деловой поездки.
Подтверждением использования транспорта являются счета, квитанции, путевой лист и кассовые чеки. Все эти документы должны быть приложены к финансовому отчету.
Если вы отправляетесь в другое государство, время пребывания отмечается в загранпаспорте. В финансовый отчет вкладывается ксерокс этого документа.
В случае отправки сотрудника фирмы в страны-участники Содружества Независимых Государств, время и дата пересечения границы указывается в проездных документах.
Во время пребывания в командировке нужно быть предельно внимательными, все чеки и билеты хранить в одном месте. Финансовый отчет лучше составить в присутствии бухгалтера, особенно, если он заполняется впервые.